----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a DEZEMBRO 2009 / BIMESTRE: NOVEMBRO-DEZEMBRO | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | RECEITAS | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |1 - RECEITAS DE IMPOSTOS | 17.269.000,00| 17.486.333,21| 2.250.048,45| 14.964.993,03| 85,58 | | 1.1- Receita Resultante do Imp.s/ Propr.Predial e Ter.Urbana-IPTU| 7.135.000,00| 7.317.749,94| 730.525,26| 6.765.178,91| 92,44 | | Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU| 5.450.000,00| 5.537.500,00| 238.301,92| 5.483.370,04| 99,02 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU | 35.000,00| 75.249,94| 33.332,74| 66.007,42| 87,71 | | Divida Ativa do IPTU | 1.200.000,00| 1.200.000,00| 325.855,39| 858.941,40| 71,57 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos da Divida Ativa do IPTU| 300.000,00| 355.000,00| 133.035,21| 350.534,19| 98,74 | | Outras Receitas | 150.000,00| 150.000,00| | 6.325,86| 4,21 | | 1.2- Receita Resultante do Imp. s/ Transmissao Inter Vivos - ITBI| 2.001.000,00| 2.001.000,00| 363.870,26| 1.672.525,91| 83,58 | | Imposto sobre a Transmissao Inter Vivos - ITBI | 2.000.000,00| 2.000.000,00| 363.870,26| 1.672.525,91| 83,62 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI | | | | | | | Divida Ativa do ITBI | | | | | | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos da Divida Ativa do ITBI| | | | | | | Outras Receitas | 1.000,00| 1.000,00| | | | | 1.3- Receita Resultante do Imp. s/ Servicos Qualquer Natureza-ISS| 6.813.000,00| 6.847.583,27| 936.974,61| 5.660.977,97| 82,67 | | Imposto sobre Servicos de Qualquer Natureza - ISS | 6.500.000,00| 6.500.000,00| 874.221,68| 5.462.948,16| 84,04 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS | 9.000,00| 36.750,00| 5.332,25| 16.895,79| 45,97 | | Divida Ativa do ISS | 260.000,00| 261.166,63| 44.430,94| 146.656,63| 56,15 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos da Divida Ativa do ISS | 30.000,00| 33.500,00| 12.719,61| 32.119,32| 95,87 | | Outras Receitas | 14.000,00| 16.166,64| 270,13| 2.358,07| 14,58 | | 1.4- Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte- IRRF| 1.320.000,00| 1.320.000,00| 218.678,32| 866.310,24| 65,62 | | Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF | 1.320.000,00| 1.320.000,00| 218.678,32| 866.310,24| 65,62 | | | |2 - RECEITAS DE TRANSFERENCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS | 58.600.000,00| 59.423.333,23| 10.663.504,98| 55.353.592,24| 93,15 | | 2.1- Cota-Parte FPM | 22.000.000,00| 22.000.000,00| 4.455.351,06| 18.294.562,51| 83,15 | | 2.2- Cota-Parte ICMS | 29.000.000,00| 29.383.333,26| 5.664.091,37| 29.348.738,40| 99,88 | | 2.3- ICMS-Desoneracao - L.C. No.87/1996 | 150.000,00| 235.000,00| 38.324,02| 229.944,12| 97,84 | | 2.4- Cota-Parte IPI-Exportacao | 350.000,00| 350.000,00| 42.329,96| 215.809,65| 61,65 | | 2.5- Cota-Parte ITR | 100.000,00| 454.999,97| 1.267,36| 308.915,55| 67,89 | | 2.6- Cota-Parte IPVA | 7.000.000,00| 7.000.000,00| 462.141,21| 6.955.622,01| 99,36 | | 2.7- Cota-Parte IOF-Ouro | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |3 - TOTAL DA RECEITA BRUTA DE IMPOSTOS (1+2) | 75.869.000,00| 76.909.666,44| 12.913.553,43| 70.318.585,27| 91,43 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | OUTRAS RECEITAS DESTINADAS AO ENSINO | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |4 - TRANSFERENCIAS DO FNDE | 42.000,00| 2.921.480,12| 343.632,73| 1.959.102,99| 67,05 | | 4.1- Transferencias do Salario-Educacao | | 2.869.980,12| 332.594,27| 1.909.430,34| 66,53 | | 4.2- Outras Transferencias do FNDE | 42.000,00| 51.500,00| 11.038,46| 49.672,65| 96,45 | |5 - TRANSFERENCIAS DE CONVENIOS DESTINADAS A PROGRAMAS DE EDUCACAO | | | | | | |6 - RECEITA DE OPERACOES DE CREDITO DESTINADA A EDUCACAO | | | | | | |7 - OUTRAS RECEITAS DESTINADAS A EDUCACAO | 14.000,00| 125.570,57| 11.707,79| 91.971,66| 73,24 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |8 - TOTAL DAS OUTRAS RECEITAS DESTINADAS AO ENSINO (4+5+6+7) | 56.000,00| 3.047.050,69| 355.340,52| 2.051.074,65| 67,31 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a DEZEMBRO 2009 / BIMESTRE: NOVEMBRO-DEZEMBRO | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | RECEITAS DO FUNDEB | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |9 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB | -11.720.000,00| -12.205.333,22| -1.983.599,78| -10.914.845,95| 89,42 | | 9.1- Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB | -4.400.000,00| -4.400.000,00| -735.727,70| -3.502.793,86| 79,60 | | 9.2- Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB | -5.800.000,00| -5.800.000,00| -1.132.818,30| -5.648.261,95| 97,38 | | 9.3- ICMS-Desoneracao Destinada ao FUNDEB | -30.000,00| -80.000,00| -7.664,80| -45.988,80| 57,48 | | 9.4- Cota-Parte IPI-Exportacao Destinada ao FUNDEB | -70.000,00| -70.000,00| -8.466,00| -43.102,53| 61,57 | | 9.5- Cota-Parte ITR Destinada ao FUNDEB | -20.000,00| -61.999,94| -253,45| -61.783,03| 99,65 | | 9.6- Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB | -1.400.000,00| -1.793.333,28| -98.669,53| -1.612.915,78| 89,93 | |10- RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB | 19.145.370,00| 19.145.370,00| 3.095.163,44| 17.186.366,18| 89,76 | | 10.1- Transferencias de Recursos do FUNDEB | 19.045.370,00| 19.045.370,00| 3.087.908,64| 17.106.420,22| 89,81 | | 10.2- Complementacao da Uniao ao FUNDEB | | | | | | | 10.2A-Convenio com o Estado Destinado ao FUNDEB | | | | | | | 10.3- Receita de Aplicacao Financeira dos Recursos do FUNDEB | 100.000,00| 100.000,00| 7.254,80| 79.945,96| 79,94 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |11- RESULTADO LIQUIDO DAS TRANSFERENCIAS DO FUNDEB (10.1-9) | 7.325.370,00| 6.840.036,78| 1.104.308,86| 6.191.574,27| 90,51 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | ACRESCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERENCIAS DO FUNDEB | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | | | DESPESAS EXECUTADAS | | | Dotacao | Dotacao |----------------------------------------------------------| | DESPESAS DO FUNDEB | Inicial |Atualizada| DESPESAS LIQUIDADAS |INSCRITAS EM | % | | | | |--------------------------------|RESTOS A PAGAR | (g)= | | | | | No Bimestre | Ate o Bimestre|NAO PROCESSADOS|((e+f)/d)| | | | (d) | | (e) | (f) | X100 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |12- PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTERIO | * | * | 1.668.987,78| 10.618.222,04| | * | | 12.1- Com Educacao Infantil | * | * | 813.198,88| 4.405.328,62| | * | | 12.2- Com Ensino Fundamental | * | * | 855.788,90| 6.212.893,42| | * | |13- OUTRAS DESPESAS | * | * | 568.615,77| 6.568.144,14| | * | | 13.1- Com Educacao Infantil | * | * | 233.370,12| 1.565.148,53| | * | | 13.2- Com Ensino Fundamental | * | * | 335.245,65| 5.002.995,61| | * | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |14- TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB (12+13) | * | * | 2.237.603,55| 17.186.366,18 | * | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |15- MINIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERACAO DO MAGISTERIO COM EDUCACAO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL 1. (12 / 10) X 100% | 75,02 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a DEZEMBRO 2009 / BIMESTRE: NOVEMBRO-DEZEMBRO | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | CALCULO DO LIMITE MINIMO COM MANUTENCAO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | RECEITAS COM ACOES TIPICAS DE MANUT. E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |16- IMPOSTOS E TRANSFERENCIAS DESTINADAS A MDE '. (25% de 3) | 18.967.250,00| 19.227.416,61| 3.228.388,35| 17.579.646,31| 91,43 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | | | DESPESAS EXECUTADAS | | | Dotacao | Dotacao |----------------------------------------------------------| | DESPESAS COM ACOES TIPICAS DE MANUT. E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | Inicial |Atualizada| DESPESAS LIQUIDADAS |INSCRITAS EM | % | | | | |--------------------------------|RESTOS A PAGAR | (g)= | | | | | No Bimestre | Ate o Bimestre|NAO PROCESSADOS|((e+f)/d)| | | | (d) | | (e) | (f) | X100 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |17- EDUCACAO INFANTIL | * | * | 1.457.515,21| 7.629.422,86| 580,54| * | | 17.1- Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB | * | * | 1.046.569,00| 5.970.477,15| | * | | 17.2- Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos | * | * | 410.946,21| 1.658.945,71| 580,54| * | |18- ENSINO FUNDAMENTAL | * | * | 3.925.369,83| 18.808.919,98| 45.927,59| * | | 18.1- Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB | * | * | 1.191.034,55| 11.215.889,03| | * | | 18.2- Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos | * | * | 2.734.335,28| 7.593.030,95| 45.927,59| * | |19- ENSINO MEDIO | * | * | | | | * | |20- ENSINO SUPERIOR | * | * | | | | * | |21- ENSINO PROFISSIONAL NAO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR | * | * | | | | * | |22- OUTRAS | * | * | | | | * | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |23- TOTAL DAS DESPESAS COM ACOES TIPICAS DE MANUT.E DESENVOLVIMENTO | * | * | 5.382.885,04| 26.484.850,97 | * | | DO ENSINO (17+18+19+20+21+22) | | | | | | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | DEDUCOES / ADICOES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL | VALOR | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |24- RESULTADO LIQUIDO DAS TRANSFERENCIAS DO FUNDEB = (11) | 6.191.574,27| |25- DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTACAO DO FUNDEB NO EXERCICIO | | |26- RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERC. SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO 2. | 0,00| |27- DESPESAS VINCULADAS AO SUPERAVIT FINANCEIRO DO ACRESCIMO E DA COMPLEMENTACAO DO FUNDEB DO EXERCICIO ANTERIOR | 0,00| |28- CANCELAMENTO, NO EXERCICIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS | 0,00| | VINCULADOS AO ENSINO = (37g) | | |29- RECEITA DE APLICACAO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATE O BIMESTRE = (38.3) | 79.945,96| |30- TOTAL DAS DEDUCOES/ADICOES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (24+25+26+27+28+29) | 6.271.520,23| |31- MINIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS NA MANUTENCAO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO 3. | 28,74 % | | [(17+18)-(30)/(3)] X 100% | | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | | | DESPESAS EXECUTADAS | | | Dotacao | Dotacao |----------------------------------------------------------| | OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DESTINADOS A MDE | Inicial |Atualizada| DESPESAS LIQUIDADAS |INSCRITAS EM | % | | | | |--------------------------------|RESTOS A PAGAR | (g)= | | | | | No Bimestre | Ate o Bimestre|NAO PROCESSADOS|((e+f)/d)| | | | (d) | | (e) | (f) | X100 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |32- CONTRIBUICAO SOCIAL DO SALARIO-EDUCACAO | * | * | 244.529,13| 708.567,28| 64.486,73| * | |33- RECURSOS DE OPERACOES DE CREDITO | * | * | | | | * | |34- OUTROS RECURSOS DESTINADOS A EDUCACAO | * | * | 299.518,08| 985.802,99| 80.764,54| * | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |35- TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DESTINADOS | * | * | 544.047,21| 1.839.621,54 | * | | A MDE (32+33+34) | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |36- TOTAL DAS DESPESAS COM ENSINO (23+35) | * | * | 5.926.932,25| 28.324.472,51 | * | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a DEZEMBRO 2009 / BIMESTRE: NOVEMBRO-DEZEMBRO | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | OUTRAS INFORMACOES PARA CONTROLE FINANCEIRO | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA | Saldo ate o Bimestre | Cancelado em 2009 | | DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO | | (g) | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |37- RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MANUTENCAO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | 0,00| 0,00| ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS DO FUNDEB | VALOR | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |38- SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB EM 31 DE DEZEMBRO DE 2008 | 13,68| |38.1- (+) INGRESSO DE RECURSOS DO FUNDEB ATE O BIMESTRE | 17.106.420,22| |38.2- (-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATE O BIMESTRE | 16.899.519,98| |38.3- (+) RECEITA DE APLICACAO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATE O BIMESTRE | 79.945,96| |39- (=) SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB NO EXERCICIO ATUAL | 286.859,88| ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- NOTAS: * Valores nao informados, considerando a Lei Orcamentaria estar elaborada em nivel de Grupo de Despesa e Modalidade de Aplicacao. 1. Caput do artigo 212 da CF/1988. 2. Os valores referentes a parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade financeira vinculada a educacao deverao ser informados somente no RREO do ultimo bimestre do exercicio. 3. Limites minimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercicio, no ambito de atuacao prioritaria, conforme Lei 9.394/96, art. 11,V. 4. Durante o exercicio, somente as despesas liquidadas sao consideradas executadas. No encerramento do exercicio, as despesas nao liquidadas inscritas em Restos a Pagar nao processados sao tambem consideradas executadas. Dessa forma,para maior transparencia,as despesas executadas estao segregadas em: a) Despesas liquidadas, consideradas aquelas em que houve a entrega do material ou servico, nos termos do artigo 63 da Lei 4.320/64; b) Despesas empenhadas mas nao liquidadas, inscritas em Restos a Pagar nao processados, consideradas liquidadas no encerramento do exercicio, por forca do artigo 35, inciso II da Lei 4.320/64.