----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a FEVEREIRO 2009 / BIMESTRE: JANEIRO-FEVEREIRO | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | RECEITAS | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |1 - RECEITAS DE IMPOSTOS | 17.269.000,00| 17.269.000,00| 1.202.468,58| 1.202.468,58| 6,96 | | 1.1- Receita Resultante do Imp.s/ Propr.Predial e Ter.Urbana-IPTU| 7.135.000,00| 7.135.000,00| 137.450,74| 137.450,74| 1,92 | | Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU| 5.450.000,00| 5.450.000,00| | | | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU | 35.000,00| 35.000,00| 52,69| 52,69| 0,15 | | Divida Ativa do IPTU | 1.200.000,00| 1.200.000,00| 95.200,02| 95.200,02| 7,93 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos da Divida Ativa do IPTU| 300.000,00| 300.000,00| 35.872,17| 35.872,17| 11,95 | | Outras Receitas | 150.000,00| 150.000,00| 6.325,86| 6.325,86| 4,21 | | 1.2- Receita Resultante do Imp. s/ Transmissao Inter Vivos - ITBI| 2.001.000,00| 2.001.000,00| 189.007,98| 189.007,98| 9,44 | | Imposto sobre a Transmissao Inter Vivos - ITBI | 2.000.000,00| 2.000.000,00| 189.007,98| 189.007,98| 9,45 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI | | | | | | | Divida Ativa do ITBI | | | | | | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos da Divida Ativa do ITBI| | | | | | | Outras Receitas | 1.000,00| 1.000,00| | | | | 1.3- Receita Resultante do Imp. s/ Servicos Qualquer Natureza-ISS| 6.813.000,00| 6.813.000,00| 753.276,34| 753.276,34| 11,05 | | Imposto sobre Servicos de Qualquer Natureza - ISS | 6.500.000,00| 6.500.000,00| 733.303,88| 733.303,88| 11,28 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS | 9.000,00| 9.000,00| 1.449,88| 1.449,88| 16,10 | | Divida Ativa do ISS | 260.000,00| 260.000,00| 13.503,29| 13.503,29| 5,19 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos da Divida Ativa do ISS | 30.000,00| 30.000,00| 3.818,88| 3.818,88| 12,72 | | Outras Receitas | 14.000,00| 14.000,00| 1.200,41| 1.200,41| 8,57 | | 1.4- Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte- IRRF| 1.320.000,00| 1.320.000,00| 122.733,52| 122.733,52| 9,29 | | Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF | 1.320.000,00| 1.320.000,00| 122.733,52| 122.733,52| 9,29 | | | |2 - RECEITAS DE TRANSFERENCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS | 58.600.000,00| 58.600.000,00| 10.960.318,07| 10.960.318,07| 18,70 | | 2.1- Cota-Parte FPM | 22.000.000,00| 22.000.000,00| 3.149.292,24| 3.149.292,24| 14,31 | | 2.2- Cota-Parte ICMS | 29.000.000,00| 29.000.000,00| 4.252.863,78| 4.252.863,78| 14,66 | | 2.3- ICMS-Desoneracao - L.C. No.87/1996 | 150.000,00| 150.000,00| 38.324,02| 38.324,02| 25,54 | | 2.4- Cota-Parte IPI-Exportacao | 350.000,00| 350.000,00| 40.767,27| 40.767,27| 11,64 | | 2.5- Cota-Parte ITR | 100.000,00| 100.000,00| 13.722,33| 13.722,33| 13,72 | | 2.6- Cota-Parte IPVA | 7.000.000,00| 7.000.000,00| 3.465.348,43| 3.465.348,43| 49,50 | | 2.7- Cota-Parte IOF-Ouro | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |3 - TOTAL DA RECEITA BRUTA DE IMPOSTOS (1+2) | 75.869.000,00| 75.869.000,00| 12.162.786,65| 12.162.786,65| 16,03 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | OUTRAS RECEITAS DESTINADAS AO ENSINO | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |4 - TRANSFERENCIAS DO FNDE | 42.000,00| 42.000,00| | | | | 4.1- Transferencias do Salario-Educacao | | | | | | | 4.2- Outras Transferencias do FNDE | 42.000,00| 42.000,00| | | | |5 - TRANSFERENCIAS DE CONVENIOS DESTINADAS A PROGRAMAS DE EDUCACAO | | | | | | |6 - RECEITA DE OPERACOES DE CREDITO DESTINADA A EDUCACAO | | | | | | |7 - OUTRAS RECEITAS DESTINADAS A EDUCACAO | 14.000,00| 79.213,72| 12.865,86| 12.865,86| 16,24 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |8 - TOTAL DAS OUTRAS RECEITAS DESTINADAS AO ENSINO (4+5+6+7) | 56.000,00| 121.213,72| 12.865,86| 12.865,86| 10,61 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a FEVEREIRO 2009 / BIMESTRE: JANEIRO-FEVEREIRO | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | RECEITAS DO FUNDEB | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |9 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB | -11.720.000,00| -11.720.000,00| -2.186.068,17| -2.186.068,17| 18,65 | | 9.1- Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB | -4.400.000,00| -4.400.000,00| -629.858,41| -629.858,41| 14,31 | | 9.2- Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB | -5.800.000,00| -5.800.000,00| -844.631,66| -844.631,66| 14,56 | | 9.3- ICMS-Desoneracao Destinada ao FUNDEB | -30.000,00| -30.000,00| -7.664,80| -7.664,80| 25,54 | | 9.4- Cota-Parte IPI-Exportacao Destinada ao FUNDEB | -70.000,00| -70.000,00| -8.094,01| -8.094,01| 11,56 | | 9.5- Cota-Parte ITR Destinada ao FUNDEB | -20.000,00| -20.000,00| -2.744,46| -2.744,46| 13,72 | | 9.6- Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB | -1.400.000,00| -1.400.000,00| -693.074,83| -693.074,83| 49,50 | |10- RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB | 19.145.370,00| 19.145.370,00| 3.282.641,53| 3.282.641,53| 17,14 | | 10.1- Transferencias de Recursos do FUNDEB | 19.045.370,00| 19.045.370,00| 3.260.031,57| 3.260.031,57| 17,11 | | 10.2- Complementacao da Uniao ao FUNDEB | | | | | | | 10.2A-Convenio com o Estado Destinado ao FUNDEB | | | | | | | 10.3- Receita de Aplicacao Financeira dos Recursos do FUNDEB | 100.000,00| 100.000,00| 22.609,96| 22.609,96| 22,60 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |11- RESULTADO LIQUIDO DAS TRANSFERENCIAS DO FUNDEB (10.1-9) | 7.325.370,00| 7.325.370,00| 1.073.963,40| 1.073.963,40| 14,66 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | ACRESCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERENCIAS DO FUNDEB | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | | | DESPESAS EXECUTADAS | | | Dotacao | Dotacao |----------------------------------------------------------| | DESPESAS DO FUNDEB | Inicial |Atualizada| DESPESAS LIQUIDADAS |INSCRITAS EM | % | | | | |--------------------------------|RESTOS A PAGAR | (g)= | | | | | No Bimestre | Ate o Bimestre|NAO PROCESSADOS|((e+f)/d)| | | | (d) | | (e) | (f) | X100 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |12- PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTERIO | * | * | 1.439.141,28| 1.439.141,28| | * | | 12.1- Com Educacao Infantil | * | * | 647.552,62| 647.552,62| | * | | 12.2- Com Ensino Fundamental | * | * | 791.588,66| 791.588,66| | * | |13- OUTRAS DESPESAS | * | * | 559.070,64| 559.070,64| | * | | 13.1- Com Educacao Infantil | * | * | 60.005,93| 60.005,93| | * | | 13.2- Com Ensino Fundamental | * | * | 499.064,71| 499.064,71| | * | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |14- TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB (12+13) | * | * | 1.998.211,92| 1.998.211,92 | * | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |15- MINIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERACAO DO MAGISTERIO COM EDUCACAO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL 1. (12 / 10) X 100% | 53,48 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a FEVEREIRO 2009 / BIMESTRE: JANEIRO-FEVEREIRO | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | CALCULO DO LIMITE MINIMO COM MANUTENCAO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | RECEITAS COM ACOES TIPICAS DE MANUT. E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |16- IMPOSTOS E TRANSFERENCIAS DESTINADAS A MDE '. (25% de 3) | 18.967.250,00| 18.967.250,00| 3.040.696,66| 3.040.696,66| 16,03 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | | | DESPESAS EXECUTADAS | | | Dotacao | Dotacao |----------------------------------------------------------| | DESPESAS COM ACOES TIPICAS DE MANUT. E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | Inicial |Atualizada| DESPESAS LIQUIDADAS |INSCRITAS EM | % | | | | |--------------------------------|RESTOS A PAGAR | (g)= | | | | | No Bimestre | Ate o Bimestre|NAO PROCESSADOS|((e+f)/d)| | | | (d) | | (e) | (f) | X100 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |17- EDUCACAO INFANTIL | * | * | 811.550,59| 811.550,59| | * | | 17.1- Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB | * | * | 707.558,55| 707.558,55| | * | | 17.2- Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos | * | * | 103.992,04| 103.992,04| | * | |18- ENSINO FUNDAMENTAL | * | * | 1.834.043,33| 1.834.043,33| | * | | 18.1- Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB | * | * | 1.290.653,37| 1.290.653,37| | * | | 18.2- Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos | * | * | 543.389,96| 543.389,96| | * | |19- ENSINO MEDIO | * | * | | | | * | |20- ENSINO SUPERIOR | * | * | | | | * | |21- ENSINO PROFISSIONAL NAO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR | * | * | | | | * | |22- OUTRAS | * | * | | | | * | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |23- TOTAL DAS DESPESAS COM ACOES TIPICAS DE MANUT.E DESENVOLVIMENTO | * | * | 2.645.593,92| 2.645.593,92 | * | | DO ENSINO (17+18+19+20+21+22) | | | | | | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | DEDUCOES / ADICOES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL | VALOR | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |24- RESULTADO LIQUIDO DAS TRANSFERENCIAS DO FUNDEB = (11) | 1.073.963,40| |25- DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTACAO DO FUNDEB NO EXERCICIO | | |26- RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERC. SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO 2. | 0,00| |27- DESPESAS VINCULADAS AO SUPERAVIT FINANCEIRO DO ACRESCIMO E DA COMPLEMENTACAO DO FUNDEB DO EXERCICIO ANTERIOR | 0,00| |28- CANCELAMENTO, NO EXERCICIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS | 0,00| | VINCULADOS AO ENSINO = (37g) | | |29- RECEITA DE APLICACAO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATE O BIMESTRE = (38.3) | 22.609,96| |30- TOTAL DAS DEDUCOES/ADICOES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (24+25+26+27+28+29) | 1.096.573,36| |31- MINIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS NA MANUTENCAO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO 3. | 12,73 % | | [(17+18)-(30)/(3)] X 100% | | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | | | DESPESAS EXECUTADAS | | | Dotacao | Dotacao |----------------------------------------------------------| | OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DESTINADOS A MDE | Inicial |Atualizada| DESPESAS LIQUIDADAS |INSCRITAS EM | % | | | | |--------------------------------|RESTOS A PAGAR | (g)= | | | | | No Bimestre | Ate o Bimestre|NAO PROCESSADOS|((e+f)/d)| | | | (d) | | (e) | (f) | X100 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |32- CONTRIBUICAO SOCIAL DO SALARIO-EDUCACAO | * | * | | | | * | |33- RECURSOS DE OPERACOES DE CREDITO | * | * | | | | * | |34- OUTROS RECURSOS DESTINADOS A EDUCACAO | * | * | 31.445,16| 31.445,16| | * | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |35- TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DESTINADOS | * | * | 31.445,16| 31.445,16 | * | | A MDE (32+33+34) | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |36- TOTAL DAS DESPESAS COM ENSINO (23+35) | * | * | 2.677.039,08| 2.677.039,08 | * | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a FEVEREIRO 2009 / BIMESTRE: JANEIRO-FEVEREIRO | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | OUTRAS INFORMACOES PARA CONTROLE FINANCEIRO | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA | Saldo ate o Bimestre | Cancelado em 2009 | | DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO | | (g) | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |37- RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MANUTENCAO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | 0,00| 0,00| ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS DO FUNDEB | VALOR | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |38- SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB EM 31 DE DEZEMBRO DE 2008 | 0,00| |38.1- (+) INGRESSO DE RECURSOS DO FUNDEB ATE O BIMESTRE | 3.260.031,57| |38.2- (-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATE O BIMESTRE | 1.003.209,79| |38.3- (+) RECEITA DE APLICACAO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATE O BIMESTRE | 22.609,96| |39- (=) SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB NO EXERCICIO ATUAL | 2.279.431,74| ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- NOTAS: * Valores nao informados, considerando a Lei Orcamentaria estar elaborada em nivel de Grupo de Despesa e Modalidade de Aplicacao. 1. Caput do artigo 212 da CF/1988. 2. Os valores referentes a parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade financeira vinculada a educacao deverao ser informados somente no RREO do ultimo bimestre do exercicio. 3. Limites minimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercicio, no ambito de atuacao prioritaria, conforme Lei 9.394/96, art. 11,V. 4. Durante o exercicio, somente as despesas liquidadas sao consideradas executadas. No encerramento do exercicio, as despesas nao liquidadas inscritas em Restos a Pagar nao processados sao tambem consideradas executadas. Dessa forma,para maior transparencia,as despesas executadas estao segregadas em: a) Despesas liquidadas, consideradas aquelas em que houve a entrega do material ou servico, nos termos do artigo 63 da Lei 4.320/64; b) Despesas empenhadas mas nao liquidadas, inscritas em Restos a Pagar nao processados, consideradas liquidadas no encerramento do exercicio, por forca do artigo 35, inciso II da Lei 4.320/64.