----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a DEZEMBRO 2008 / BIMESTRE: NOVEMBRO-DEZEMBRO | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | RECEITAS | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |1 - RECEITAS DE IMPOSTOS | 16.255.000,00| 17.150.239,78| 2.940.580,74| 15.941.188,47| 92,95 | | 1.1- Receita Resultante do Imp.s/ Propr.Predial e Ter.Urbana-IPTU| 6.400.000,00| 6.878.969,89| 886.293,09| 6.608.106,68| 96,06 | | Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU| 5.150.000,00| 5.211.813,26| 247.586,57| 5.127.583,47| 98,38 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU | 250.000,00| 250.000,00| 29.319,27| 63.371,27| 25,34 | | Divida Ativa do IPTU | 1.000.000,00| 1.131.416,63| 574.689,62| 1.131.412,11| 99,99 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos da Divida Ativa do IPTU| | 285.740,00| 34.697,63| 285.739,83| 99,99 | | Outras Receitas | | | | | | | 1.2- Receita Resultante do Imp. s/ Transmissao Inter Vivos - ITBI| 1.800.000,00| 1.989.180,00| 505.126,03| 1.989.178,38| 99,99 | | Imposto sobre a Transmissao Inter Vivos - ITBI | 1.800.000,00| 1.989.180,00| 505.126,03| 1.989.178,38| 99,99 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI | | | | | | | Divida Ativa do ITBI | | | | | | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos da Divida Ativa do ITBI| | | | | | | Outras Receitas | | | | | | | 1.3- Receita Resultante do Imp. s/ Servicos Qualquer Natureza-ISS| 6.855.000,00| 6.874.140,00| 1.211.483,60| 5.935.959,76| 86,35 | | Imposto sobre Servicos de Qualquer Natureza - ISS | 6.500.000,00| 6.500.000,00| 1.218.068,52| 5.760.910,79| 88,62 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS | 25.000,00| 25.000,00| 3.405,34| 9.855,19| 39,42 | | Divida Ativa do ISS | 330.000,00| 330.000,00| -12.489,77| 146.056,31| 44,25 | | Multas, Juros de Mora e Outros Encargos da Divida Ativa do ISS | | 19.140,00| 2.499,51| 19.137,47| 99,98 | | Outras Receitas | | | | | | | 1.4- Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte- IRRF| 1.200.000,00| 1.407.949,89| 337.678,02| 1.407.943,65| 99,99 | | Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF | 1.200.000,00| 1.407.949,89| 337.678,02| 1.407.943,65| 99,99 | | | |2 - RECEITAS DE TRANSFERENCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS | 46.250.000,00| 52.992.023,04| 9.417.439,50| 52.905.333,22| 99,83 | | 2.1- Cota-Parte FPM | 17.000.000,00| 19.316.783,26| 4.290.023,47| 19.316.776,43| 99,99 | | 2.2- Cota-Parte ICMS | 23.000.000,00| 26.746.983,26| 4.661.501,95| 26.746.973,30| 99,99 | | 2.3- ICMS-Desoneracao - L.C. No.87/1996 | 300.000,00| 300.000,00| 35.557,98| 213.347,88| 71,11 | | 2.4- Cota-Parte IPI-Exportacao | 250.000,00| 263.516,63| 47.966,82| 263.508,40| 99,99 | | 2.5- Cota-Parte ITR | 100.000,00| 179.116,63| 34.396,34| 179.112,86| 99,99 | | 2.6- Cota-Parte IPVA | 5.600.000,00| 6.185.623,26| 347.992,94| 6.185.614,35| 99,99 | | 2.7- Cota-Parte IOF-Ouro | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |3 - TOTAL DA RECEITA BRUTA DE IMPOSTOS (1+2) | 62.505.000,00| 70.142.262,82| 12.358.020,24| 68.846.521,69| 98,15 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | OUTRAS RECEITAS DESTINADAS AO ENSINO | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |4 - TRANSFERENCIAS DO FNDE | 1.405.000,00| 2.018.896,63| 324.930,23| 1.926.969,11| 95,44 | | 4.1- Transferencias do Salario-Educacao | 1.300.000,00| 1.913.896,63| 323.155,10| 1.913.895,17| 99,99 | | 4.2- Outras Transferencias do FNDE | 105.000,00| 105.000,00| 1.775,13| 13.073,94| 12,45 | |5 - TRANSFERENCIAS DE CONVENIOS DESTINADAS A PROGRAMAS DE EDUCACAO | | 700.000,00| | 700.000,00| 100,00 | |6 - RECEITA DE OPERACOES DE CREDITO DESTINADA A EDUCACAO | | | | | | |7 - OUTRAS RECEITAS DESTINADAS A EDUCACAO | 35.500,00| 80.451,26| 20.463,95| 77.882,09| 96,80 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |8 - TOTAL DAS OUTRAS RECEITAS DESTINADAS AO ENSINO (4+5+6+7) | 1.440.500,00| 2.799.347,89| 345.394,18| 2.704.851,20| 96,62 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a DEZEMBRO 2008 / BIMESTRE: NOVEMBRO-DEZEMBRO | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | RECEITAS DO FUNDEB | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |9 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB | -8.192.625,00| -9.834.957,86| -1.531.257,28| -9.158.010,78| 93,11 | | 9.1- Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB | -3.116.100,00| -3.643.355,53| -636.793,66| -3.391.197,14| 93,07 | | 9.2- Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB | -4.215.900,00| -5.183.630,41| -828.269,35| -4.832.305,41| 93,22 | | 9.3- ICMS-Desoneracao Destinada ao FUNDEB | -54.990,00| -54.990,00| -6.517,76| -39.106,58| 71,11 | | 9.4- Cota-Parte IPI-Exportacao Destinada ao FUNDEB | -45.825,00| -46.966,25| -8.704,02| -46.958,12| 99,98 | | 9.5- Cota-Parte ITR Destinada ao FUNDEB | -13.330,00| -23.839,13| -4.584,97| -23.834,22| 99,97 | | 9.6- Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB | -746.480,00| -882.176,54| -46.387,52| -824.609,31| 93,47 | |10- RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB | 11.600.000,00| 16.083.173,26| 2.743.547,95| 16.083.167,03| 99,99 | | 10.1- Transferencias de Recursos do FUNDEB | 11.500.000,00| 15.963.836,63| 2.728.613,74| 15.963.831,54| 99,99 | | 10.2- Complementacao da Uniao ao FUNDEB | | | | | | | 10.2A-Convenio com o Estado Destinado ao FUNDEB | | | | | | | 10.3- Receita de Aplicacao Financeira dos Recursos do FUNDEB | 100.000,00| 119.336,63| 14.934,21| 119.335,49| 99,99 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |11- RESULTADO LIQUIDO DAS TRANSFERENCIAS DO FUNDEB (10.1-9) | 3.307.375,00| 6.128.878,77| 1.197.356,46| 6.805.820,76| 111,04 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | ACRESCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERENCIAS DO FUNDEB | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | | | DESPESAS EXECUTADAS | | | Dotacao | Dotacao |----------------------------------------------------------| | DESPESAS DO FUNDEB | Inicial |Atualizada| DESPESAS LIQUIDADAS |INSCRITAS EM | % | | | | |--------------------------------|RESTOS A PAGAR | (g)= | | | | | No Bimestre | Ate o Bimestre|NAO PROCESSADOS|((e+f)/d)| | | | (d) | | (e) | (f) | X100 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |12- PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTERIO | * | * | 2.146.280,82| 9.749.329,25| | * | | 12.1- Com Educacao Infantil | * | * | 886.929,57| 2.325.669,93| | * | | 12.2- Com Ensino Fundamental | * | * | 1.259.351,25| 7.423.659,32| | * | |13- OUTRAS DESPESAS | * | * | 987.050,95| 6.421.306,18| | * | | 13.1- Com Educacao Infantil | * | * | 3.237,18| 87.925,71| | * | | 13.2- Com Ensino Fundamental | * | * | 983.813,77| 6.333.380,47| | * | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |14- TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB (12+13) | * | * | 3.133.331,77| 16.170.635,43 | * | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |15- MINIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERACAO DO MAGISTERIO COM EDUCACAO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL 1. (12 / 10) X 100% | 60,61 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a DEZEMBRO 2008 / BIMESTRE: NOVEMBRO-DEZEMBRO | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | CALCULO DO LIMITE MINIMO COM MANUTENCAO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Previsao | Receitas Realizadas | | | Previsao | Atualizada |----------------------------------------------| | RECEITAS COM ACOES TIPICAS DE MANUT. E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | Inicial | | No Bimestre | Ate o Bimestre| % | | | | (a) | | (b) |(c)=(b/a)X100| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |16- IMPOSTOS E TRANSFERENCIAS DESTINADAS A MDE '. (25% de 3) | 15.626.250,00| 17.535.565,70| 3.089.505,06| 17.211.630,42| 98,15 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | | | DESPESAS EXECUTADAS | | | Dotacao | Dotacao |----------------------------------------------------------| | DESPESAS COM ACOES TIPICAS DE MANUT. E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | Inicial |Atualizada| DESPESAS LIQUIDADAS |INSCRITAS EM | % | | | | |--------------------------------|RESTOS A PAGAR | (g)= | | | | | No Bimestre | Ate o Bimestre|NAO PROCESSADOS|((e+f)/d)| | | | (d) | | (e) | (f) | X100 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |17- EDUCACAO INFANTIL | * | * | 1.568.471,83| 5.016.168,85| 4.609,11| * | | 17.1- Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB | * | * | 890.166,75| 2.413.595,64| | * | | 17.2- Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos | * | * | 678.305,08| 2.602.573,21| 4.609,11| * | |18- ENSINO FUNDAMENTAL | * | * | 4.093.221,18| 20.431.135,63| 20.023,66| * | | 18.1- Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB | * | * | 2.243.165,02| 13.757.039,79| | * | | 18.2- Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos | * | * | 1.850.056,16| 6.674.095,84| 20.023,66| * | |19- ENSINO MEDIO | * | * | | | | * | |20- ENSINO SUPERIOR | * | * | | | | * | |21- ENSINO PROFISSIONAL NAO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR | * | * | | | | * | |22- OUTRAS | * | * | 1.645,00| 27.478,24| | * | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |23- TOTAL DAS DESPESAS COM ACOES TIPICAS DE MANUT.E DESENVOLVIMENTO | * | * | 5.663.338,01| 25.499.415,49 | * | | DO ENSINO (17+18+19+20+21+22) | | | | | | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | DEDUCOES / ADICOES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL | VALOR | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |24- RESULTADO LIQUIDO DAS TRANSFERENCIAS DO FUNDEB = (11) | 6.805.820,76| |25- DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTACAO DO FUNDEB NO EXERCICIO | | |26- RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERC. SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO 2. | 0,00| |27- DESPESAS VINCULADAS AO SUPERAVIT FINANCEIRO DO ACRESCIMO E DA COMPLEMENTACAO DO FUNDEB DO EXERCICIO ANTERIOR | 388.763,10| |28- CANCELAMENTO, NO EXERCICIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS | 0,00| | VINCULADOS AO ENSINO = (37g) | | |29- RECEITA DE APLICACAO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATE O BIMESTRE = (38.3) | 119.335,49| |30- TOTAL DAS DEDUCOES/ADICOES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (24+25+26+27+28+29) | 7.313.919,35| |31- MINIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS NA MANUTENCAO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO 3. | 26,37 % | | [(17+18)-(30)/(3)] X 100% | | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | | | DESPESAS EXECUTADAS | | | Dotacao | Dotacao |----------------------------------------------------------| | OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DESTINADOS A MDE | Inicial |Atualizada| DESPESAS LIQUIDADAS |INSCRITAS EM | % | | | | |--------------------------------|RESTOS A PAGAR | (g)= | | | | | No Bimestre | Ate o Bimestre|NAO PROCESSADOS|((e+f)/d)| | | | (d) | | (e) | (f) | X100 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |32- CONTRIBUICAO SOCIAL DO SALARIO-EDUCACAO | * | * | 523.640,01| 2.015.917,94| 27,38| * | |33- RECURSOS DE OPERACOES DE CREDITO | * | * | | | | * | |34- OUTROS RECURSOS DESTINADOS A EDUCACAO | * | * | 106.383,10| 381.059,84| 362.205,13| * | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |35- TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DESTINADOS | * | * | 630.023,11| 2.759.210,29 | * | | A MDE (32+33+34) | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |36- TOTAL DAS DESPESAS COM ENSINO (23+35) | * | * | 6.293.361,12| 28.258.625,78 | * | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | CN-SIFPM MUNICIPIO DE BEBEDOURO CONAM | | Relatorio Resumido da Execucao Orcamentaria | | Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutencao e Desenvolvimento do Ensino - MDE | | Orcamentos Fiscal e da Seguridade Social | | Periodo de Referencia: JANEIRO a DEZEMBRO 2008 / BIMESTRE: NOVEMBRO-DEZEMBRO | | RREO - ANEXO X (Lei No. 9.394/1996, art.72) R$ 1,00 | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | OUTRAS INFORMACOES PARA CONTROLE FINANCEIRO | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA | Saldo ate o Bimestre | Cancelado em 2008 | | DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO | | (g) | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |37- RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MANUTENCAO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | 0,00| 0,00| ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS DO FUNDEB | VALOR | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |38- SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB EM 31 DE DEZEMBRO DE 2007 | 87.468,40| |38.1- (+) INGRESSO DE RECURSOS DO FUNDEB ATE O BIMESTRE | 15.963.831,54| |38.2- (-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATE O BIMESTRE | 15.296.851,48| |38.3- (+) RECEITA DE APLICACAO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATE O BIMESTRE | 119.335,49| |39- (=) SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB NO EXERCICIO ATUAL | 873.783,95| ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- NOTAS: * Valores nao informados, considerando a Lei Orcamentaria estar elaborada em nivel de Grupo de Despesa e Modalidade de Aplicacao. 1. Caput do artigo 212 da CF/1988. 2. Os valores referentes a parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade financeira vinculada a educacao deverao ser informados somente no RREO do ultimo bimestre do exercicio. 3. Limites minimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercicio, no ambito de atuacao prioritaria, conforme Lei 9.394/96, art. 11,V. 4. Durante o exercicio, somente as despesas liquidadas sao consideradas executadas. No encerramento do exercicio, as despesas nao liquidadas inscritas em Restos a Pagar nao processados sao tambem consideradas executadas. Dessa forma,para maior transparencia,as despesas executadas estao segregadas em: a) Despesas liquidadas, consideradas aquelas em que houve a entrega do material ou servico, nos termos do artigo 63 da Lei 4.320/64; b) Despesas empenhadas mas nao liquidadas, inscritas em Restos a Pagar nao processados, consideradas liquidadas no encerramento do exercicio, por forca do artigo 35, inciso II da Lei 4.320/64.